安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司原主要負責人離任經濟責任審計暨內控監(jiān)督評價選聘中介機構競爭性談判公告

因工作需要，省鹽業(yè)集團公司擬對下屬安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司原主要負責人進行離任經濟責任審計暨安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司內控監(jiān)督評價專項審計工作。現(xiàn)采取競爭性談判方式確定1家中介機構，具體事宜如下：

一、審計項目基本情況

安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司成立于2012年7月,系安徽省鹽業(yè)投資控股集團有限公司直屬（控股）子公司,公司注冊資本3.3億元，公司主要經營范圍為發(fā)放小額貸款。截至2021年末資產總額2.49億元，凈資產1.97億元。

蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司成立于2013年9月,系安徽省鹽業(yè)投資控股集團有限公司直屬（控股）子公司,安徽省鹽業(yè)投資控股集團有限公司占股88.75%,安徽省蕪湖市鹽業(yè)有限公司占股11.25%，公司注冊資本2.5億元，公司主要經營范圍為發(fā)放小額貸款。截至2021年末資產總額1.38億元，凈資產1.34億元。

二、審計目標

（一）經濟責任審計目標

客觀評價原主要負責人在安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司任職期間的履職情況，并針對發(fā)現(xiàn)的問題準確界定責任，促進安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司加強內部管理。

（二）內部控制體系監(jiān)督評價審計目標

圍繞重點業(yè)務、關鍵環(huán)節(jié)和重要崗位對安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司的內部控制建立與實施情況開展監(jiān)督評價，準確揭示安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司風險隱患和內部控制缺陷，促進安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司不斷優(yōu)化內部控制體系。

三、審計期間和范圍

（一）審計期間

1.經濟責任審計期間為2019年1月1日-2022年2月28日。

2.內部控制體系監(jiān)督評價基準日為2021年12月31日，內部控制體系執(zhí)行有效性評價期間為2021年度。

（二）審計范圍

1.經濟責任審計范圍為：全面審計2022年2月末安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司及蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司的資產負債情況及2019年以來內部經營管理情況。

2.內部控制體系監(jiān)督評價范圍：全面審計安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司及蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司內部控制體系設計及執(zhí)行情況。

四、審計主要內容

（一）經濟責任審計主要內容

1.貫徹執(zhí)行黨和國家經濟方針政策、上級單位及集團公司決策部署，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況；

2.企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和效果情況；

3.重大經濟事項的決策、執(zhí)行和效果情況；

4.企業(yè)法人治理結構的建立、健全和運行情況，內部控制制度的制定和執(zhí)行情況；

5.企業(yè)招標采購管理情況；

6.企業(yè)財務的真實合法效益情況，風險管控情況，遵守有關法律法規(guī)和財經紀律情況；

7.在經濟活動中落實有關黨風廉政建設責任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況；

8.國有資本保值增值情況，有關目標責任制完成情況；

9.以往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況；

10.其他需要審計的內容。

（二）內控監(jiān)督評價主要內容

根據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、應用指引以及省鹽業(yè)集團公司和安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司的內部控制制度，圍繞重點業(yè)務、關鍵環(huán)節(jié)，從內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督五要素出發(fā)，對2021年末安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司內部控制設計有效性和2021年安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司內部控制運行情況進行全面、客觀的評價。主要內容包括：

1.內部環(huán)境評價，以組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會責任等應用指引為依據，結合本企業(yè)的內部控制制度，對內部環(huán)境的設計及實際運行情況進行認定和評價；

2.風險評估機制評價，以《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》有關風險評估要求，以及各項應用指引中所列主要風險為依據，結合本企業(yè)的內部控制制度，對日常經營管理過程中的風險識別、風險分析、應對策略等進行認定和評價；

3.控制活動評價，以《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和各項應用指引中的控制措施為依據，結合本企業(yè)的內部控制制度，對相關控制措施的設計和運行情況進行認定和評價；

4.信息與溝通評價，以內部信息傳遞、財務報告、信息系統(tǒng)等相關應用指引為依據，結合本企業(yè)的內部控制制度，對信息收集、處理和傳遞的及時性、反舞弊機制的健全性、財務報告的真實性、信息系統(tǒng)的安全性，以及利用信息系統(tǒng)實施內部控制的有效性等進行認定和評價；

5.內部監(jiān)督評價，以《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》有關內部監(jiān)督的要求，以及各項應用指引中有關日常管控的規(guī)定為依據，結合本企業(yè)的內部控制制度，對內部監(jiān)督機制的有效性進行認定和評價。

五、投標單位相關要求

參與此次競爭性談判的投標單位，需同時滿足以下要求：

1.入圍安徽省國資委《2020-2022年度省屬企業(yè)審計業(yè)務會計師事務所備選庫》內的會計師事務所；

2.2019年至今，投標人需要有不少于兩個經濟責任審計工作業(yè)績且有不少于一個企業(yè)內部控制監(jiān)督評價或審計工作業(yè)績（投標人提供業(yè)務合同）；

3.此次項目團隊人數(shù)不少于5人，且至少包含1名注冊會計師；項目主審人員應具有企業(yè)經濟責任審計及內部控制審計工作經驗，且執(zhí)業(yè)年限在5年以上（投標人需提供相應證明材料，并出具書面承諾；同時承諾，在審計征求意見稿出具前，項目主審不得撤場）；實際到審計現(xiàn)場的項目主審與投標書上不一致，發(fā)標人有權解除合同并要求中標人賠償；

4.最近三年無重大違法違規(guī)活動記錄（投標人須自行核查并出具書面承諾）；

5.能夠保守公司的商業(yè)秘密；

6.投標單位應確保進駐現(xiàn)場后1個月內提供審計報告征求意見稿；業(yè)務約定書簽訂之日起3個月內提交紙質報告各6份(即經濟責任審計報告和內控體系監(jiān)督評價審計報告分別出具6份），同時提供電子版審計報告和審計工作底稿；并承諾中標后按時保質完成工作（投標人提供書面承諾，且承諾若不能按時保質完成工作，邀請方無須支付審計費，并承擔賠償責任）；

7.本項目不接受聯(lián)合體報價；

8.本項目采取資格后審方式，不滿足投標單位相關要求的投標報價無效。

六、評標方式、評選標準及投標控制價

（一）評選方式

本著公開、公平、公正的原則，我公司將組成評審工作組進行開標、評標；為保證審計質量，防止惡意低價競爭，此次評審方法為綜合評標法。

（二）評選標準

1.本項目采取資格后審方式，不滿足投標人資格要求的投標報價無效；

2.經初步評審合格的投標文件，評審小組對投標人按技術標和商務報價進一步評審、比較，并量化打分，滿分100分，經評審小組評審后，以商務標和技術標總分從高到低推選3名中標候選人；若出現(xiàn)總分相同的情況，報價低的投標人順序優(yōu)先，若出現(xiàn)商務標和技術標得分均相同的情況，由評標小組投票決定優(yōu)先順序。

（1）技術部分總分40分。其中 ：項目負責人業(yè)績20分（擬派項目負責人作為項目負責人最近3年從事過國有企業(yè)離任經濟審計的業(yè)績，每提供一個得5分，最近3年從事過國有企業(yè)內部控制體系建設的業(yè)績，每提供一個得3分；最高得20分）；項目團隊配置20分（項目團隊中具有中國注冊會計師、國際注冊內控師或教授（副教授），每有1名得5分；具有中級職稱，每有1名得3分；同一人員擁有兩個及以上上述資格的，就高計分，不重復計分；最高得20分）。

（2）報價部分總分60分。投標報價算術平均價的95%為基準分(低于平均價格的70%的報價為無效報價)，基準分值為60分，每高于基準價格1%扣1分，低于基準價格1%扣0.5分。

3.所有打分精確到小數(shù)點后兩位。

（三）投標控制價

本項目投標控制價12萬元，超過控制價的投標無效。

七、標書報送要求

(一) 投標人應按所投項目準備1份正本和1份副本，在每一份投標文件上要明確標明“正本”或“副本”，正副本均需密封并在封口處加蓋公章。如正本的內容和副本不符，以正本為準（注：投標文件副本可為正本的復印件）。

(二)投標文件裝訂順序依次為：

1.封面、目錄、投標單位情況介紹、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照（非企業(yè)無需提供）、投標單位2019年以來類似工作業(yè)績證明（提供合同復印件）；

2.最近三年無重大違法違規(guī)活動證明或承諾、按時保質完成工作承諾（承諾書均需加蓋投標單位公章或簽章）；

3.項目負責人情況：基本情況介紹（包括執(zhí)業(yè)年限）、執(zhí)業(yè)證書復印件、類似業(yè)績證明（提供合同復印件）；

4.項目團隊配置：清晰表述項目團隊成員、執(zhí)業(yè)證書情況（須附證書復印件）、從業(yè)年限情況；

5.咨詢服務方案：清晰闡述適用于國有企業(yè)的離任經濟責任審計方案及內部控制體系監(jiān)督評價審計方案；

6.工作計劃安排：工作進度安排、質量及方案實施保證、提交報告的期限；

7.投標報價：為包含業(yè)務收費及差旅、食宿、稅費等擬收取的所有費用，投標控制價12萬元，超過控制價投標無效；

8.投標聯(lián)系人及聯(lián)系方式。

八、投標文件遞交及截止時間

投標文件于2022年3月31日17:30前送至安徽省鹽業(yè)投資控股集團有限公司21樓法規(guī)審計部(地址:合肥市包河區(qū)華山路808號徽鹽世紀廣場寫字樓A座)，逾期送達，概不接受。
    聯(lián)系人:薛女士           電話:0551-65283397

省鹽業(yè)集團公司

2022年3月21日