省生態(tài)環(huán)境集團(tuán)擬對(duì)安徽省生態(tài)環(huán)境產(chǎn)業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)管理公司（原安徽鹽業(yè)后勤管理服務(wù)有限責(zé)任公司，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“后勤公司”或“資產(chǎn)管理公司”）原總經(jīng)理王見(jiàn)同志進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暨內(nèi)控監(jiān)督評(píng)價(jià)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)?，F(xiàn)采取比選采購(gòu)方式確定1家中介機(jī)構(gòu)，具體事宜如下：

一、審計(jì)項(xiàng)目基本情況

（一）資產(chǎn)管理公司基本情況

后勤公司成立于2016年11月,系省生態(tài)環(huán)境集團(tuán)（原省鹽業(yè)集團(tuán)）直屬（控股）子公司,公司注冊(cè)資本500萬(wàn)元（實(shí)收資本200萬(wàn)元），住所：合肥市廬陽(yáng)區(qū)長(zhǎng)江路146號(hào)。公司主要經(jīng)營(yíng)范圍：餐飲住宿、旅游廣告、物業(yè)管理服務(wù)、建筑安裝維修、環(huán)境衛(wèi)生管理、百貨煙酒食品、果品蔬菜零售、勞務(wù)派遣、不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)租賃等。截至2023年10月末資產(chǎn)總額150萬(wàn)元，凈資產(chǎn)106萬(wàn)元。2023年11月后勤公司更名為資產(chǎn)管理公司，注冊(cè)資本變更為1000萬(wàn)元。

（二）資產(chǎn)管理公司原總經(jīng)理王見(jiàn)同志任職情況

2018年12月，王見(jiàn)同志任安徽鹽業(yè)后勤管理服務(wù)有限責(zé)任公司總經(jīng)理；2023年10月31日，免去其任職的安徽鹽業(yè)后勤管理服務(wù)有限責(zé)任公司總經(jīng)理職務(wù)。

二、審計(jì)目標(biāo)

（一）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)目標(biāo)

客觀評(píng)價(jià)王見(jiàn)同志在原后勤公司任職期間的履職情況，并針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題準(zhǔn)確界定責(zé)任，促進(jìn)資產(chǎn)管理公司加強(qiáng)內(nèi)部管理、深化改革、提升發(fā)展質(zhì)量。

（二）內(nèi)部控制體系監(jiān)督評(píng)價(jià)審計(jì)目標(biāo)

圍繞重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要崗位對(duì)資產(chǎn)管理公司的內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況開(kāi)展監(jiān)督評(píng)價(jià)，準(zhǔn)確揭示資產(chǎn)管理公司風(fēng)險(xiǎn)隱患和內(nèi)部控制缺陷，促進(jìn)資產(chǎn)管理公司不斷優(yōu)化內(nèi)部控制體系。

三、審計(jì)期間和范圍

（一）審計(jì)期間

1.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)期間為2020年11月1日-2023年10月31日，必要時(shí)追溯到以前年度。

2.內(nèi)部控制體系監(jiān)督評(píng)價(jià)基準(zhǔn)日為2023年12月31日，內(nèi)部控制體系執(zhí)行有效性評(píng)價(jià)期間為2023年度。

（二）審計(jì)范圍

1.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)范圍為：全面審計(jì)2023年10月末資產(chǎn)管理公司的資產(chǎn)負(fù)債情況及2021年以來(lái)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理情況。

2.內(nèi)部控制體系監(jiān)督評(píng)價(jià)范圍：全面審計(jì)資產(chǎn)管理公司內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)及執(zhí)行情況。

四、審計(jì)主要內(nèi)容

（一）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)主要內(nèi)容

1.貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家經(jīng)濟(jì)方針政策、上級(jí)單位及集團(tuán)公司決策部署，推動(dòng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況。

2.企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和效果情況。

3.重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策、執(zhí)行和效果情況。

4.企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的建立、健全和運(yùn)行情況，內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行情況。

5.企業(yè)招標(biāo)采購(gòu)管理情況。

6.企業(yè)財(cái)務(wù)的真實(shí)合法效益情況，風(fēng)險(xiǎn)管控情況，遵守有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律情況。

7.在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中落實(shí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況。

8.國(guó)有資本保值增值情況，有關(guān)目標(biāo)責(zé)任制完成情況。

9.以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況。

10.其他需要審計(jì)的內(nèi)容。

（二）內(nèi)部控制體系監(jiān)督評(píng)價(jià)主要內(nèi)容

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引以及省生態(tài)環(huán)境集團(tuán)和資產(chǎn)管理公司的內(nèi)部控制制度，圍繞重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五要素出發(fā)，對(duì)2023年末資產(chǎn)管理公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)有效性和2023年資產(chǎn)管理公司內(nèi)部控制運(yùn)行情況進(jìn)行全面、客觀的評(píng)價(jià)。主要內(nèi)容包括：

1.內(nèi)部環(huán)境評(píng)價(jià)，以組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會(huì)責(zé)任等應(yīng)用指引為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對(duì)內(nèi)部環(huán)境的設(shè)計(jì)及實(shí)際運(yùn)行情況進(jìn)行認(rèn)定和評(píng)價(jià)；

2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制評(píng)價(jià)，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要求，以及各項(xiàng)應(yīng)用指引中所列主要風(fēng)險(xiǎn)為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對(duì)日常經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、應(yīng)對(duì)策略等進(jìn)行認(rèn)定和評(píng)價(jià)；

3.控制活動(dòng)評(píng)價(jià)，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和各項(xiàng)應(yīng)用指引中的控制措施為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對(duì)相關(guān)控制措施的設(shè)計(jì)和運(yùn)行情況進(jìn)行認(rèn)定和評(píng)價(jià)；

4.信息與溝通評(píng)價(jià)，以?xún)?nèi)部信息傳遞、財(cái)務(wù)報(bào)告、信息系統(tǒng)等相關(guān)應(yīng)用指引為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對(duì)信息收集、處理和傳遞的及時(shí)性、反舞弊機(jī)制的健全性、財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、信息系統(tǒng)的安全性，以及利用信息系統(tǒng)實(shí)施內(nèi)部控制的有效性等進(jìn)行認(rèn)定和評(píng)價(jià)；

5.內(nèi)部監(jiān)督評(píng)價(jià)，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》有關(guān)內(nèi)部監(jiān)督的要求，以及各項(xiàng)應(yīng)用指引中有關(guān)日常管控的規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對(duì)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的有效性進(jìn)行認(rèn)定和評(píng)價(jià)。

6.合規(guī)有效性評(píng)價(jià)，根據(jù)《安徽省省屬企業(yè)合規(guī)管理辦法》《安徽省省屬企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》《省屬企業(yè)合規(guī)管理提升行動(dòng)工作方案》等，圍繞合規(guī)管理組織、合規(guī)管理制度、合規(guī)運(yùn)行機(jī)制、誠(chéng)信合規(guī)文化、合規(guī)管理保障等方面開(kāi)展合規(guī)管理體系有效性評(píng)價(jià)。

五、投標(biāo)單位相關(guān)要求

1.2021年至今，投標(biāo)人需要有不少于兩個(gè)國(guó)有企業(yè)主要負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作業(yè)績(jī)且有不少于一個(gè)國(guó)有企業(yè)內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià)或?qū)徲?jì)工作業(yè)績(jī)（投標(biāo)人提供業(yè)務(wù)合同）。

2.此次項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)人數(shù)不少于5人，且至少包含1名注冊(cè)會(huì)計(jì)師；項(xiàng)目主審、項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)具有國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，且執(zhí)業(yè)年限在5年以上，在投標(biāo)單位工作兩年以上（提供社保證明），并持有執(zhí)業(yè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)（提供證書(shū)復(fù)印件）。除項(xiàng)目主審、項(xiàng)目經(jīng)理外的其他項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員，在投標(biāo)單位工作一年以上（提供社保證明）。

投標(biāo)人需提供相應(yīng)證明材料，并出具書(shū)面承諾；同時(shí)承諾，在審計(jì)征求意見(jiàn)稿出具前，項(xiàng)目主審、項(xiàng)目經(jīng)理及1名注冊(cè)會(huì)計(jì)師不得撤場(chǎng)；實(shí)際到審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)的項(xiàng)目主審與投標(biāo)書(shū)上不一致，發(fā)標(biāo)人有權(quán)解除合同并要求中標(biāo)人賠償，投標(biāo)書(shū)中的注冊(cè)會(huì)計(jì)師未能到現(xiàn)場(chǎng)的，每調(diào)換1名扣除1萬(wàn)元審計(jì)費(fèi)，每減少1人扣除0.5萬(wàn)元審計(jì)費(fèi)；其他助理人員每調(diào)換1名扣除0.5萬(wàn)元審計(jì)費(fèi)，每減少1人扣除0.2萬(wàn)元審計(jì)費(fèi)。

3.最近三年無(wú)重大違法違規(guī)活動(dòng)記錄（投標(biāo)人須自行核查并出具書(shū)面承諾）。

4.能夠保守公司的商業(yè)秘密。

5.投標(biāo)單位應(yīng)確保進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)后2個(gè)月內(nèi)提供審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)稿；業(yè)務(wù)約定書(shū)簽訂之日起3個(gè)月內(nèi)提交紙質(zhì)報(bào)告各6份(即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告6份、內(nèi)控體系監(jiān)督評(píng)價(jià)審計(jì)報(bào)告6份），同時(shí)提供電子版審計(jì)報(bào)告和審計(jì)工作底稿；并承諾中標(biāo)后按時(shí)保質(zhì)完成工作（投標(biāo)人提供書(shū)面承諾，且承諾若不能按時(shí)保質(zhì)完成工作，邀請(qǐng)方無(wú)須支付審計(jì)費(fèi)，并承擔(dān)賠償責(zé)任）。

6.本項(xiàng)目采取資格后審方式，不滿(mǎn)足投標(biāo)單位相關(guān)要求的投標(biāo)報(bào)價(jià)無(wú)效。

六、評(píng)標(biāo)方式、評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)及投標(biāo)控制價(jià)

（一）評(píng)選方式

本著公開(kāi)、公平、公正的原則，我公司將組成評(píng)審工作組進(jìn)行開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)；為保證審計(jì)質(zhì)量，防止惡意低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)，此次評(píng)審方法為綜合評(píng)標(biāo)法。

（二）評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)

1.本項(xiàng)目采取資格后審方式，不滿(mǎn)足投標(biāo)人資格要求的投標(biāo)報(bào)價(jià)無(wú)效；

2.經(jīng)初步評(píng)審合格的投標(biāo)文件，評(píng)審小組對(duì)投標(biāo)人按技術(shù)標(biāo)和商務(wù)報(bào)價(jià)進(jìn)一步評(píng)審、比較，并量化打分，滿(mǎn)分100分，經(jīng)評(píng)審小組評(píng)審后，以商務(wù)標(biāo)和技術(shù)標(biāo)總分從高到低推選3名中標(biāo)候選人；若出現(xiàn)總分相同的情況，報(bào)價(jià)低的投標(biāo)人順序優(yōu)先，若出現(xiàn)商務(wù)標(biāo)和技術(shù)標(biāo)得分均相同的情況，由評(píng)標(biāo)小組投票決定優(yōu)先順序。

（1）技術(shù)部分總分60分。其中：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)20分（擬派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人作為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人最近3年從事過(guò)國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的業(yè)績(jī)，每提供一個(gè)得5分；擬派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人作為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人最近3年從事過(guò)國(guó)有企業(yè)內(nèi)部控制體系監(jiān)督評(píng)價(jià)的業(yè)績(jī)，每提供一個(gè)得5分；最高得20分）；項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)配置20分（項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)中具有中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師，每有1名得10分；具有中級(jí)職稱(chēng)，每有1名得5分；同一人員擁有兩個(gè)及以上上述資格的，就高計(jì)分，不重復(fù)計(jì)分；最高得20分）；審計(jì)工作方案20分（至少包括為實(shí)現(xiàn)審計(jì)目標(biāo)擬采取的審計(jì)措施、人員配備、時(shí)間安排和審計(jì)質(zhì)量控制等，審計(jì)工作方案優(yōu)秀的得15-20分、良好的得8-14分、較差的得0-7分）。

（2）報(bào)價(jià)部分總分40分。投標(biāo)報(bào)價(jià)算術(shù)平均價(jià)的95%為基準(zhǔn)分(低于平均價(jià)格的70%的報(bào)價(jià)為無(wú)效報(bào)價(jià))，基準(zhǔn)分值為40分，每高于基準(zhǔn)價(jià)格1%扣1分，低于基準(zhǔn)價(jià)格1%扣0.5分。

3.所有打分精確到小數(shù)點(diǎn)后兩位。

（三）投標(biāo)控制價(jià)

本項(xiàng)目投標(biāo)控制價(jià)5萬(wàn)元，超過(guò)控制價(jià)的投標(biāo)無(wú)效。

七、標(biāo)書(shū)報(bào)送要求

(一)投標(biāo)人應(yīng)按所投項(xiàng)目準(zhǔn)備1份正本和1份副本，在每一份投標(biāo)文件上要明確標(biāo)明“正本”或“副本”，正副本均需密封并在封口處加蓋公章。如正本的內(nèi)容和副本不符，以正本為準(zhǔn)（注：投標(biāo)文件副本可為正本的復(fù)印件）。

(二)投標(biāo)文件裝訂順序依次為：

1.封面、目錄、投標(biāo)單位情況介紹、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照（非企業(yè)無(wú)需提供）、投標(biāo)單位2021年以來(lái)類(lèi)似工作業(yè)績(jī)證明（提供合同復(fù)印件）。

2.最近三年無(wú)重大違法違規(guī)活動(dòng)證明或承諾、按時(shí)保質(zhì)完成工作承諾（承諾書(shū)均需加蓋投標(biāo)單位公章或簽章）。

3.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人情況：基本情況介紹（包括執(zhí)業(yè)年限）、執(zhí)業(yè)證書(shū)復(fù)印件、類(lèi)似業(yè)績(jī)證明（提供合同復(fù)印件）、社保證明。

4.項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)配置：清晰表述項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員、執(zhí)業(yè)證書(shū)情況（須附證書(shū)復(fù)印件）、從業(yè)年限情況、社保證明。

5.咨詢(xún)服務(wù)方案：清晰闡述適用于國(guó)有企業(yè)的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方案及內(nèi)部控制體系監(jiān)督評(píng)價(jià)審計(jì)方案。

6.工作計(jì)劃安排：工作進(jìn)度安排、質(zhì)量及方案實(shí)施保證、提交報(bào)告的期限。

7.投標(biāo)報(bào)價(jià)：為包含業(yè)務(wù)收費(fèi)及差旅、食宿、稅費(fèi)等擬收取的所有費(fèi)用，投標(biāo)控制價(jià)5萬(wàn)元，超過(guò)控制價(jià)投標(biāo)無(wú)效。

8.投標(biāo)聯(lián)系人及聯(lián)系方式。

八、投標(biāo)文件遞交及截止時(shí)間

投標(biāo)文件于2024年5月24日17:30前送至安徽省生態(tài)環(huán)境產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司21樓法規(guī)審計(jì)部(地址:合肥市包河區(qū)華山路808號(hào)徽鹽世紀(jì)廣場(chǎng)寫(xiě)字樓A座)，逾期送達(dá)，概不接受。
    聯(lián)系人:薛女士           電話:0551-65283016

省生態(tài)環(huán)境集團(tuán)公司

2024年5月14日